Новые консультации в системе ГАРАНТ Консалтинг

Осуществление микрофинансовой деятельности в Российской Федерации, а также статус организаций, осуществляющих такую деятельность, и предъявляемые к ним требования урегулированы Федеральным законом от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (далее - Закон N 151-ФЗ).

В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 2 Закона N 151-ФЗ в качестве микрофинансовой организации могут выступать фонд, автономная некоммерческая организация, учреждение (за исключением бюджетного), некоммерческое партнерство, хозяйственное общество или товарищество. Следовательно, общество с ограниченной ответственностью (далее - общество, ООО) может приобрести статус микрофинансовой организации.

Данный статус возникает у общества со дня внесения сведений о нем в государственный реестр микрофинансовых организаций (ч. 1 ст. 5 Закона N 151-ФЗ), ведение которого осуществляет Федеральная служба по финансовым рыкам (ФСФР России) (п. 1, пп. 5.4.6.6 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства РФ от 29.08.2011 N 717).

Сведения об обществе вносятся в государственный реестр микрофинансовых организаций в течение четырнадцати рабочих дней со дня представления юридическим лицом документов, указанных в ч. 4 ст. 5 Закона N 151-ФЗ.

Поскольку за внесение сведений в государственный реестр микрофинансовых организаций взимается государственная пошлина (ч. 6 ст. 4 Закона N 151-ФЗ) в размере одной тысячи рублей (п. 4.1 ч. 1 ст. 333.33 НК РФ), то в регистрирующий орган вместе с указанными документами должен быть представлен и оригинал квитанции, подтверждающей уплату такой пошлины (пп. 8 п. 7 Порядка ведения государственного реестра микрофинансовых организаций, утвержденного приказом Минфина РФ от 03.03.2011 N 26н).

Требования к учредительным документам микрофинансовой организации

Закон N 151-ФЗ требует обязательного указания о том, что микрофинансовая деятельность является одним из видов деятельности, осуществляемых юридическим лицом, только в учредительных документах некоммерческих организаций (ч. 5 ст. 5 данного закона).

ООО в силу абзаца второго п. 1 ст. 49 ГК РФ может иметь гражданские права и нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом. Перечень сведений, которые обязательно должны содержаться в уставе ООО, предусмотрен п. 2 ст. 12 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ). Виды деятельности, осуществляемые обществом, в составе таких обязательных сведений не указаны. Однако в этом же пункте установлено, что устав может содержать и иные сведения, не противоречащие Закону N 14-ФЗ. Таким образом, законодательство не требует указывать в уставе ООО виды осуществляемой обществом деятельности, однако соответствующий перечень (как открытый, так и исчерпывающий) может быть предусмотрен уставом.

При этом необходимо помнить, что в силу абзаца первого п. 1 ст. 49 ГК РФ юридическое лицо может иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности. Поэтому, если в учредительных документах ООО предусмотрен исчерпывающий перечень видов деятельности, которые такое общество может осуществлять, этот перечень должен быть дополнен указанием на микрофинансовую деятельность.

Обращаем Ваше внимание, что организация, осуществляющая микрофинансовую деятельность, не вправе осуществлять любые виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (п. 7 ст. 12 Закона N 151-ФЗ).

Требования к учредителям

В соответствии с ч. 1 ст. 4.2 Закона N 151-ФЗ физическое лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступление в сфере экономической деятельности или преступление против государственной власти, не вправе прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) самостоятельно или совместно с иными лицами, связанными с ним договорами доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерным соглашением, и (или) иным соглашением, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) микрофинансовой организации, получать право распоряжения 10% и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал микрофинансовой организации.

Таким образом, если один или несколько учредителей ООО, являющегося микрофинансовой организацией, подпадают под указанные признаки, то они вправе распоряжаться количеством голосов, не превышающим 10% голосов, приходящихся на голосующие доли этого общества, составляющие его уставный капитал. При этом остальные доли, принадлежащие этому лицу, при определении кворума для проведения общего собрания участников микрофинансовой организации не учитываются (ч. 4 ст. 4.2 Закона N 151-ФЗ).

Требования к органам управления

Также лицам, которые имеют неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономической деятельности или преступления против государственной власти, запрещено входить в состав органов управления ООО (п. 3 ч. 1 ст. 4.1 Закона N 151-ФЗ)

Кроме того, такой запрет действует и в отношении лиц, которые были подвергнуты дисквалификации и срок этого наказания еще не истек, а также лиц, которые осуществляли функции единоличного исполнительного органа финансовых организаций в момент совершения этими организациями нарушений, за которые у них были аннулированы (отозваны) лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, или нарушений, за которые было приостановлено действие указанных лицензий и указанные лицензии были аннулированы (отозваны) вследствие неустранения этих нарушений, если со дня такого аннулирования (отзыва) прошло менее трех лет (п.п. 1 и 2 ч. 1 указанной статьи).

Член совета директоров, относящийся к одной из вышеозначенных категорий лиц, считается автоматически выбывшим из его состава со дня вступления в силу соответствующего решения уполномоченного органа либо суда (ч. 2 ст. 4.1 Закона N 151-ФЗ).

Требования к осуществлению деятельности

Микрофинансовая организация вправе осуществлять деятельность по предоставлению займов на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей (ст. 2, ч. 1 ст. 8 Закона N 151-ФЗ). Она также вправе осуществлять и другие виды деятельности, кроме прямо запрещенных ей законом, в том числе выдавать иные займы и оказывать иные услуги в порядке, установленном федеральными законами и учредительными документами (п. 3 ч. 1 ст. 9 Закона N 151-ФЗ).

Для осуществления данной деятельности микрофинансовая организация вправе привлекать денежные средства в виде займов и (или) кредитов, добровольных (благотворительных) взносов и пожертвований, а также в иных не запрещенных федеральными законами формах, кроме денежных средств физических лиц (п. 4 ч. 1 ст. 9, п. 1 ст. 12 Закона N 151-ФЗ). Указанное ограничение не касается денежных средств физических лиц, привлекаемых по одному договору займа с одним займодавцем на сумму 1 500 000 рублей и более, а также денежных средств учредителей (участников) микрофинансовых организаций.

Предоставление обществом займов в рамках микрофинансовой деятельности производится только в рублях (ч. 1 ст. 8, п. 4 ст. 12 Закона N 151-ФЗ). При этом запрещается предоставление микрозайма (микрозаймов) одному лицу на общую сумму свыше одного миллиона рублей (п. 8 ст. 12 Закона N 151-ФЗ).

Микрофинансовая организация обязана разработать правила предоставления микрозаймов, утверждаемые ее органом управления, определяющие порядок подачи заявки на предоставление микрозайма и порядок ее рассмотрения, порядок заключения договора микрозайма и порядок предоставления заемщику графика платежей; иные условия, установленные внутренними документами микрофинансовой организации и не являющиеся условиями договора микрозайма (ч.ч. 2 и 5 ст. 8 Закона N 151-ФЗ). Данные правила подлежат опубликованию в сети Интернет и размещению в месте, доступном для обозрения и ознакомления с ними любого заинтересованного лица (п. 2 ч. 2 ст. 9 Закона N 151-ФЗ, информационное письмо ФСФР от 01.03.2012 N 12-ДП-13/8053 "О размещении правил предоставления микрозаймов").

Помимо этого, в любом случае микрофинансовая организация обязана предоставить лицу, подавшему заявку на предоставление микрозайма, полную и достоверную информацию о порядке и об условиях предоставления микрозайма, о его правах и обязанностях, связанных с получением микрозайма (п. 1 ч. 2 ст. 9 Закона N 151-ФЗ).

Также отметим, что в процессе осуществления своей деятельности микрофинансовые организации обязаны ежеквартально представлять в территориальный орган ФСФР по месту своего нахождения документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности и о персональном составе своих руководящих органов (ст. 15 Закона N 151-ФЗ). Такие документы подаются в течение 45 дней по окончании отчетного периода. Отчетность за календарный год представляется микрофинансовой организацией не позднее 105 дней по его окончании (п. 3 Приложения N 3 к приказу Минфина РФ от 01.03.2012 N 37н "Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации").

Обращаем Ваше внимание и на то, что микрофинансовые организации подпадают также под действие Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ст.ст. 2 и 5 данного закона) и при осуществлении своей деятельности должны соблюдать его требования.

Ответ подготовил:

Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ

кандидат юридических наук Широков Сергей

Ответ прошел контроль качества

26 июля 2013 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.